Accessible Requires Authentication Published by De Gruyter Oldenbourg February 13, 2016

Aufsichtsrechtliche Anforderungen an die Compliance – Status Quo und zukünftige Handlungsfelder

Elke König

Zusammenfassung

Stetig steigende Anforderungen an die Compliance in Kreditinstituten stellen die In­stitute vor neue Herausforderungen. Dieser Beitrag setzt sich mit der Frage auseinander, was eine gute Compliance ausmacht und beleuchtet die internationalen Hintergründe und die nationalen Rechtsgrundlagen (wie sie bei Redaktionsschluss, Februar 2014, galten). Zudem gibt der Beitrag Hinweise, wie auch kleine Kreditinstitute, darunter viele genossenschaftliche, ohne übermäßige organisatorische Hürden eine wirksame Compliance-Funktion einrichten können.

Summary

Rising standards regarding compliance requirements for credit unions pose a challenge to German cooperative banks. This paper discusses principles of good covemance, and highlights the international background as well as the national regulatory code (as valid at the time of the editorial deadline, February 2014). Moreover, our paper contains refe­rences to surmount organisational barriers when implementing an efficient compliance function in small-sized banks.

Résumé

Les exigences de plus en plus fortes concernant la conformité dans les instituts de crédit confrontent les instituts à de nouveaux défis. Cette contribution a pour objet d’expliquer ce qu’est une conformité responsable et éclaire l’arrière-plan international ainsi que les bases juridiques nationales (telles quelles étaient en vigueur à la clôture de la rédaction en février 2014). De plus, l’auteur donne des indications à l’usage de petits instituts de crédit, parmi ceux-ci de nombreux instituts de crédit coopératifs, leur permettant de mettre sur pied une fonction de conformité efficace sans avoir ‘franchir de grands ob­stacles d’organisation.

Online erschienen: 2016-2-13
Erschienen im Druck: 2014-6-1

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